理清债务东山再起 为儿积累创业金

企业主在前行路途中，会遇到因考虑不周而造成的贷款资金链断裂。且看本文案例如何巧还贷款盘活资金，重新布局东山再起。

生活中，勤奋的企业主每天日出而作日落而息，但在前行路途中，会遇到风雨和泥泞， 有时不慎会跌倒，但坚强的企业家会掸去泥土继续前行。本文案例中的秦先生便是这样一位企业主。

去年初，企业产品订单猛增，秦先生动心想趁大好时机扩大企业经营规模。四月，秦先生用两处住房抵押给银行贷款450万元，还款期限为一年。但进入下半年，企业经营逐渐出现低迷，产品滞销积压，资金回流不畅，每月归还贷款资金也出现艰难信号，秦先生正在承受因考虑不周而造成的贷款资金链断裂。

秦先生经营企业和家庭情况如下：今年48岁秦先生在去年初有家庭总资产1660万元。包括三处房产，分别为城郊一处价值600万元的高级新住房、市区260万元的三室两厅为家庭常用住房、大学城附近一套价值220万元的新房；家中有两辆汽车，由秦太太、秦先生驾驶， 分别价值32万元、68万元。

为每天生活开销及企业货款资金周转急用，有现金活期存款200万元，45岁的秦太太喜欢炒股票，截至去年底股票市值280万元。秦先生夫妻有社会保险，儿子今年18岁高中毕业，准备留学国外。

只因去年四月考虑不周冲动贷款450万， 今年初盘点家庭资产能自主支配资金损失过半，目前能支配资金为850万元：其中一套常用住房260万元（其他两处住房为质押物暂不能计算为自主资产），两辆汽车市值未变合计100万元，家中现金活期存款还剩下170万元。因今年初证券市场行情回暖，秦太太的股票市值已涨到320万元。

家庭收支表为：一年家庭生活全部支出30万元。支出项目有日常生活费用、儿子高中毕业学费、亲友人情费用、企业外界联系和全家出行旅游费用。

2015年初秦先生家庭净资产400万=现金活期存款170万+股票320万+自有住房260万+汽车两辆100万-负债抵押经营贷款450万。

秦先生家庭理财目标：一是儿子留学教育金100万，二是清理好债务筹备500万资金东山再起，三是60岁让位养老保证每月2万元生活费用。

从家庭形态来看，秦先生家庭属于单一收入家庭，家中全部收入来自秦先生所经营的企业利润，企业利润多少决定家庭收入水准。

从理财角度来看，秦先生家庭存在的风险是企业经营出现困难时，可能使秦先生家庭收入来源陷入困境。如果企业出现破产，秦先生未做好财产转移和资产保护措施，可能会面临被法律追偿债务的连带责任，家庭资产受到损失。

目前，秦先生没采用企业常规会计制度， 每月从企业领取工资和年终奖，因公私不分， 家中200万活期存款既是企业运行紧急备用金，也是家庭全年消费支出来源。

从企业财务来看，秦先生用两套住房合计价值820万元抵押贷款450万元，看似帮助企业扩大经营使用，保全住房未售出，一旦企业出现惨淡负债经营，依然保不住房产使用权。企业现金流出现问题，归还贷款出现困难，恶性循环使银行贷款利息和用工成本费用增加， 促使企业经营成本费用不断上升，四月贷款到期必须归还，秦先生企业面临破产倒闭风险。

儿子教育培养资金属于家庭刚性支出，儿子能接受好的教育，学成回国接班。现金活期存款有170万，提取100万为儿子出国留学支配。

按照秦先生目前30万元年支出，70万元可为两年支出资金。两年间秦先生也会走出企业困境，新的企业经营步入正轨。

清偿贷款债务东山再起筹备500万元资金。秦先生考虑企业面临三种结局：一是扭转局势恢复收入；二是企业继续勉强度日维持；三是企业经营利润依然为负，需继续投入才能维持运营，最终家中资金倾尽企业倒闭。

与其坐以待毙，不如及早宣布企业破产清算，降低成本损失，盘活资金用于再创业。秦先生三月初向相关部门报备，同时登报声明企业倒闭破产，清算企业财产后收回资金180万元。

秦先生抛出股票300万元，留20万元股票给秦太太关注股市。用股票的300万归还市郊600万抵押贷款300万元，还清这套住房贷款之后，按照市价卖出住房换回资金600万元。

大学城新住房220万元贷款150万元。用600万盘活资金归还这笔150万元住房贷款， 余下盘活资金450万元。秦先生68万元汽车卖出回笼资金65万元。

四月秦先生无负债，总资产是净资产合计1057万元。其中：现金活期存款70万元、股票20万元、企业清算回笼资金180万元、出售住房余款450万元、自有市区住房260万元、自有大学城住房220万元、出售秦先生汽车回款65万元、秦太太自用汽车32万元。

秦先生东山再起资金500万由出售住房余款450万元和出售汽车回款65万元组合，余下15万元作为本年度家庭生活费用支配。

企业清算资金180万元投入市场与股票20万元合为200万元继续博弈股市。

家中现金活期存款70万元，留出10万元紧急备用金，可以存入货币基金获得较好稳定收益，一旦急需可以赎回所需资金。银行保本理财产品好处可在网上银行申请贷款，其中： 50万元购买保本理财产品，一旦需要资金超过10万元，可用保本理财50万办理网上银行抵押贷出45万元，解决急需资金。

最后，余下10万元为秦先生投保使用。秦先生为家庭唯一经济支柱，一旦秦先生出现意外、重大疾病等，就会失去家庭收入来源。这笔10万元可专项用于投保重大疾病保险，选择十年缴费，每年缴纳1万元，十年共缴纳10万元，保额10万理赔三组重大疾病，享受三次10万理赔。保险期限满期投保费用和收益会在晚年收获，那时估计有13万元左右。

大学城住房是有较大升值空间的房源，秦先生不会抛出，将其出租每月租金可收入4200元，一年净收入50400元。可支配这笔租金给家庭成员投保意外险、重大疾病保险。这处住房准备出租十年，缴纳保费期限也设定十年。

等待十年之后此处住房也会升值，按照每年2% 净增，即十年后房价为268万元。秦先生预估十年后退下来，每月需要2 万元生活费用。估算晚年20年生活费用，这笔房款只能满足前十年。

后十年的240万元，可用目前市值200万元股票，预估每年收益为3%，十年后收益268万元，能满足后十年生活费用。

保本理财50万元专项作为夫妻旅游和一般日常医疗支配使用。

秦先生年近50岁，身体状况不太适合重体力行业，因喜好品茶，结交品茶朋友。秦先生用一个月时间深入了解，做出缜密安排，开办综合性茶楼。经营项目为销售茶叶、茶食、茶具，还有三个不同的品茶区域。茶行利润一般在20%～30%。

秦先生茶楼项目投入80万元，20万留用各种费用资金使用。300万投资茶叶、茶具、茶食品，余下100万元作为常年备用金使用， 可以存入银行账户备用支配。按照300万元货款周转和利润推算，每年收入在60万至90万元。

秦先生加入某家银行网上商城售货方，秦先生网上销售茶叶，销量很火。利用茶楼为茶客搭建信息交流互换平台，稳定不少固定茶客， 生意红火时茶的利润高达40%，旺季时货款回笼更好。

秦先生预估60岁时，投入500万元资金扣去固定资产会创造利润价值合计千万余元， 留给儿子一笔生存创业资金。